TungumálÞú getur skrifað okkur á íslensku. Skrifleg svör eru unnin með þýðingaraðstoð og yfirfarin lögfræðilega á skrifstofunni. Símtöl fara fram á ensku eða pólsku.

Nafn, vefsíða og sölureikningur pólsks fyrirtækis nægja ekki til að meta hvort það sé öruggur kaupandi, birgir eða samstarfsaðili. Hagnýt sannprófun þarf að staðfesta réttan lögaðila, fyrirsvar, eignarhald, fjárhagsleg viðvörunarmerki, skattaupplýsingar og öryggi samnings og greiðslu.

Skrifstofan er í Poznań og aðstoðar skjólstæðinga um allt Pólland. Mörg mál má undirbúa og reka án þess að skjólstæðingur komi til Póllands.

Hraðkönnun eða ítarleg áreiðanleikakönnun?

Sannprófun viðskiptaaðila er markviss athugun fyrir venjulegan samning, greiðslufrest, fyrirframgreiðslu eða fyrstu afhendingu. Áreiðanleikakönnun er mun ítarlegri og er notuð við félagakaup, stórar fjárfestingar eða samstarfsverkefni. Rétt umfang fer eftir stærð og tilgangi viðskiptanna: venjuleg viðskipti kalla oft á markvissa rekstraráhættukönnun, en kaup eða fjárfesting krefjast víðtækari lögfræðilegrar, fjárhagslegrar og félagaréttarlegrar yfirferðar.

1. Staðfestið réttan lögaðila

Félög eru athuguð í Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) og einstaklingsrekstur í CEIDG. Heiti, KRS- eða NIP-númer, heimilisfang, staða og félagaform þurfa að samræmast samningi, reikningi, léni netfangs og bankaupplýsingum. Ósamræmi þarf skýringu fyrir undirritun eða greiðslu.

2. Hver má skuldbinda fyrirtækið?

KRS sýnir fyrirsvarsreglu: hvort einn stjórnarmaður megi undirrita, hvort tveir þurfi að undirrita saman eða prókúruhafi (prokurent) þurfi að taka þátt. Starfsheiti á borð við „director“ veitir ekki sjálfkrafa umboð. Ef annar undirritar þarf að fá gilt og afmarkað umboð og varðveita skráarúttekt með dagsetningu.

3. Raunverulegir eigendur

CRBR skráin getur sýnt einstaklinga sem hafa endanleg yfirráð yfir mörgum pólskum félögum. Bera þarf gögn saman við KRS, yfirlýsingu félags og, við aukna áhættu, erlendar skrár og samstæðuskipulag. Flókið eignarhald með mörgum millifélögum eða nýlegar eigendabreytingar eru viðvörunarmerki sem þarf að útskýra.

4. Ársreikningar og fyrirtækjaskjöl

Í Repozytorium Dokumentów Finansowych er almennt hægt að sækja lögð fram ársreikningsgögn KRS-félaga. Skoða þarf lausafé, eigið fé, skammtímaskuldir, tap, athugasemdir endurskoðanda, vanskil á skilum ársreikninga og miklar breytingar milli ára. Ársreikningar sýna fortíðina og nægja ekki einir og sér þegar veita á langan greiðslufrest eða mikið lánstraust.

5. Gjaldþrot og árangurslaus fullnusta

Krajowy Rejestr Zadłużonych (KRZ) birtir meðal annars upplýsingar um endurskipulagningu, gjaldþrot, ákveðna árangurslausa fullnustu og bann við atvinnurekstri. Skráning í KRZ getur verið afgerandi viðvörunarmerki, en fjarvera skráningar tryggir þó ekki greiðslugetu.

6. VSK-staða og bankareikningur

Pólski “hvíti listinn” yfir VSK-aðila sýnir skattastöðu og tiltekna viðskiptareikninga eða SKOK-reikninga sem tengdir eru viðkomandi skattaðila og staðfestir með STIR. Greiðsla á annan reikning getur í ákveðnum pólskum skattatilvikum valdið áhættu eða viðbótarformkröfum. Ísland er utan VSK-kerfis ESB, en VIES getur samt verið viðeigandi ef aðili eða viðskiptaflæði notar ESB-VSK-númer. Vista þarf niðurstöðuna eins og hún er á greiðsludegi.

7. Refsiaðgerðir, leyfi og sjálfstæð staðfesting

Við aukna áhættu þarf að athuga fyrirtæki, raunverulega eigendur og lykilfólk gagnvart viðeigandi listum yfir refsiaðgerðir. Leyfisskyld starfsemi getur krafist starfsleyfis, sérleyfis eða sérstakrar skráningar. Staðfesta þarf nýjar bankaupplýsingar með óháðri samskiptaleið, sérstaklega ef reikningur breytist skömmu fyrir greiðslu.

8. Öruggur samningur og greiðsluskilmálar

Skráarathugun kemur ekki í stað samnings. Samningur þarf réttan aðila, skýra vöru eða þjónustu, afhendingu og samþykki, verð og skatt, tafir, galla, ábyrgð, tryggingar, lagaval, lögsögu og sönnunargögn. Við fyrirframgreiðslu má draga úr áhættu með bankaábyrgð, vörslureikningi (escrow), áfangagreiðslum, því að hluta af greiðslunni sé haldið eftir eða lítilli prufupöntun.

9. Könnun í réttu hlutfalli

Lítil fyrsta pöntun krefst ekki sömu könnunar og samningur um einkadreifingu, langur greiðslufrestur eða stór fjárfesting. Skýrslan ætti að aðgreina staðfestar staðreyndir, atriði sem þarf að útskýra, viðvörunarmerki, gögn sem vantar og skilyrði fyrir undirritun eða greiðslu.

10. Skráið dagsetningu og endurtakið

Opinberar skrár breytast. Vista þarf PDF eða skjáskot með dagsetningu, leitarskilyrðum og auðkennisnúmerum. Endurtaka ætti lykilathuganir fyrir stórar greiðslur, framlengdan lánstíma, nýjan bankareikning eða stjórnendaskipti.

Opinberar pólskar heimildir

KRS og fjárhagsgögn, CEIDG/Biznes.gov.pl, CRBR, KRZ og VSK-listinn veita mismunandi gögn. Engin ein leit veitir fullkomið mat á lánstrausti eða svikahættu.

Tengdar leiðbeiningar

Algengar spurningar

Er virkt KRS-númer nægilegt?

Nei. Það staðfestir grunnskráningu en ekki greiðslugetu, réttan undirritanda í hverju tilviki eða öruggan samning.

Má kanna fyrirtæki fyrir eina fyrirframgreiðslu?

Já. Hraðkönnun eða aukin könnun má aðlaga fjárhæð og áhættu.

Hver er munurinn á sannprófun og áreiðanleikakönnun?

Sannprófun er hraðari og rekstrarmiðuð; áreiðanleikakönnun er ítarleg rannsókn fyrir kaup eða fjárfestingu.

Sýnir niðurstöðulaus leit í KRZ að fyrirtækið sé greiðsluhæft?

Nei. Hún útilokar ákveðin merki en kemur ekki í stað mats á reikningsskilum og greiðslugetu.

Á að endurtaka könnun?

Já við stórar greiðslur, lengri greiðslufrest, nýjan reikning, nýja stjórn eða ný viðvörunarmerki.